不動産を売却すると、多くの方が気になるのが「譲渡所得税」と「確定申告」です。
とくに住み替えローンやリースバック、離婚・相続などで売却を急ぎたい場合でも、税金や書類手続きをおろそかにすると、後々追加納税やペナルティが発生しかねません。
そこで本記事では、不動産売却時の譲渡所得税の計算方法から、確定申告の手順、必要書類の整え方までを分かりやすく解説します。
短期・長期の区分や特例制度の有無は、売却価格や所有期間、物件の使い道によって大きく変わり、「どのくらい税金がかかるのか」を正しく把握することは非常に重要です。
また、本記事後半では、仲介・買取・リースバックなど多彩なサービスを提供する複数の不動産会社を比較し、各社の特徴(住み替えローン対応やスピード査定、離婚・相続案件の専門サポートなど)を整理します。
確定申告に関する疑問はもちろん、どの会社に依頼すれば最適なサポートが得られるのか
ぜひ参考にしてみてください。
譲渡所得税の基本

不動産を売却した際に生じる利益(譲渡所得)には「譲渡所得税」が課されます。これは所得税・住民税・復興特別所得税の3つで構成され、不動産売却における大きなコストのひとつです。
たとえば離婚での財産分与や相続で不動産を取得した場合は、当時の取得費や名義変更があいまいになりがちで、正確な計算に苦労することが多いので十分に注意してください。
また、短期譲渡か長期譲渡かで税率が変わる点も見逃せません。売却価格が大きいほど税額も高額になるため、「あらかじめどのくらいの税金がかかるか」を知っておくことが、資金計画や今後の生活設計において非常に重要です。
とくに住み替えローンやリースバック、離婚・相続などで急ぎ売却したい事情がある方ほど、焦って成約してしまい後から大きな税金に驚く…というトラブルを避けるためにも、譲渡所得税の基本をしっかり押さえておきましょう。
所得計算式(譲渡収入 – 取得費 – 譲渡費用)

譲渡所得とは、「売却額(譲渡収入)から取得費と譲渡費用を差し引いた金額」で算出されます。以下の式が基本形です。
譲渡所得 = 譲渡収入(売却額) – 取得費 – 譲渡費用
譲渡収入(売却額)
•純粋な売却代金
実際に物件を売却して受け取る代金が譲渡収入となります。仲介手数料やリフォーム費用を上乗せできるわけではなく、買主が支払った金額がそのまま売主の譲渡収入です。
•値下げ交渉の影響
離婚や相続で「すぐにでも現金化したい」場合、買主から値下げ交渉を受けて安値で売却してしまうと、結果的に譲渡所得が少なくなり、譲渡所得税の計算も変動します。
スピード査定や仲介・買取など複数のオプションを比較し、「最終的にいくら手元に残るか」を見極めることが大切です。
取得費

•購入時の費用全般
過去に物件を購入した際の購入代金・仲介手数料・不動産取得税・登記費用・リフォーム費などが取得費に含まれます。
相続の場合は被相続人が取得時に支払った金額を引き継ぐ形ですが、書類が見つからない場合は概算取得費(売却価格の5%)で計算することがあります。
•住み替えローンや増改築の注意点
住み替えローンで購入した物件の増改築分があれば、その増改築にかかる領収書も取得費に加算できる場合があります。
書類を紛失しがちな離婚・相続案件ほど、不動産会社や税理士のサポートを受けつつ整理するのがスムーズでしょう。
譲渡費用
•売却活動のための支出
仲介手数料、印紙税、登記費用、測量費、解体費など「売却のために支払った費用」が該当します。
財産分与を伴う離婚で名義変更をした際の法務手数料なども、場合によっては譲渡費用に含められる可能性があります。
•領収書を忘れず保管
譲渡費用として認められるには、領収書や契約書などのエビデンスが必要です。
特にスピード査定を依頼して解体費が発生したり、リフォーム費をかけて高値売却を狙う場合は、領収書をなくさないようにしましょう。
長期・短期の区分と税率

不動産を「いつ買ったか(どれだけ長く所有しているか)」によって、譲渡所得にかかる税率が大きく変わります。
売却した年の1月1日時点で所有期間が5年を超えると長期譲渡所得扱いとなり、短期譲渡所得よりも有利な税率が適用されるのが一般的です。
•短期譲渡所得(所有期間5年以下)
おおむね39%前後の税率になることが多く、内訳は所得税30%、住民税9%、復興特別所得税などを含みます。たとえば、離婚直後に早期売却したい場合でも、「購入後まだ数年しか経っていない」ならこの高い税率がかかるため、タイミングを再考する余地があるかもしれません。
•長期譲渡所得(所有期間5年超)
税率は約20%前後となり、短期より大幅に低いです。
たとえば相続で古い実家を得た場合、所有期間の計算が被相続人の取得時点から通算できるケースが多いため、意外と長期譲渡所得に区分されることがあります。
所有期間による戦略

「あと数カ月待てば5年を超える」という状況なら、税金を大幅に節約できる可能性があります。
一方、離婚や住み替えローンなどで一刻も早く売却しなければならないなら、多少税率が高くても売るべきかといった選択を迫られます。
どちらがベストかは物件の市場動向や家族の事情に左右されるため、不動産会社や税理士と相談のうえ決定することが大切です。
確定申告の手順と注意点

譲渡所得が生じた不動産売却では、翌年2月16日から3月15日までの期間に確定申告を行うのが原則です。
とりわけ離婚や相続で書類が散逸している場合や、住み替えローン・リースバックなど多様な事情を抱えている場合は、「どの書類が必要なのか」「譲渡費用に含められる支出はどれか」など複雑になりがちです。
ここで挙げるポイントを踏まえておけば、申告期限ギリギリになって慌てるリスクを大幅に減らせるでしょう。
とくに領収書や印鑑証明、マイナンバーカードなどは、売却手続きと並行して早めに準備しておくとスムーズです。
必要書類(登記簿謄本、領収書など)

登記簿謄本(登記事項証明書)と名義変更
•名義の確認と地番・構造チェック
売却する不動産が本当に自分(または共有者)名義になっているか、登記情報が最新になっているかを確認するため、「登記簿謄本」が必須です。
離婚で共有名義を解消した直後や、相続登記が済んでいないケースでは、早急に法務局で名義変更を行わないと申告時に混乱しやすいので要注意です。
•相続や離婚時の書類不備に注意
複数の相続人や元配偶者が関与する場合、それぞれの印鑑証明や同意書が必要になることも。
「名義が旧姓のまま」「印鑑証明が期限切れ」など、細かな不備が申告期限を超過させる原因となりがちです。
仲介手数料やリフォーム費用などの領収書
•譲渡費用に該当するかの判断がカギ
譲渡所得の計算で差し引ける費用(譲渡費用)には、売却のために実際に支出したもの—たとえば仲介手数料、測量費、解体費、印紙税など—が該当します。
領収書や契約書がないと認められにくいので、スピード査定や内覧対策に伴って支出した金額も含め、しっかり証拠を残しておきましょう。
•住み替えや離婚案件の書類整理
住み替えローンで追加改装を行った際の費用や、離婚で名義移転にかかった法務手数料など、一見譲渡費用かどうか分かりにくい支出もあります。
「これは差し引きできるのか?」と疑問に思ったら、不動産会社や税理士に早めに相談して下さい。
マイナンバーカード(身分証)と印鑑
•3カ月以内の印鑑証明が基本
不動産の売買契約書に押印する際、印鑑証明書(有効期限3カ月以内)が必要です。さらに確定申告時にも身分証明書としてマイナンバーカードや運転免許証が役立ちます。
離婚や相続で名前が変わった、住所が変わったといった場合は、役所での変更手続きが済んでいるかチェックしましょう。
e-Taxを使う場合の注意点

電子証明書やICカードリーダーの準備
•オンライン申告の初期設定が意外と手間
e-Tax(国税電子申告・納税システム)で申告する場合、マイナンバーカードを読み取るためのICカードリーダーが必要です。
最近はスマートフォン連携アプリで読み取りもできるようになりましたが、アプリのインストールや動作確認に時間を要することがあります。
「離婚での財産分与」や「相続で時間がない」といったケースでは、余裕を見て準備しておくのがおすすめです。
電子保存と紙書類の扱い
•書類不備を防ぐには紙原本をしっかり整理
e-Taxでは一部書類を電子保存できる場合がありますが、要件に合わないと紙の原本を提出・郵送しなければならないケースもあります。
「途中で電子データ化しようとしたら手続きが煩雑だった」などで期限を逃すリスクを避けたいなら、紙書類を細かく分けて保管し、リスト化しておくと確実です。
提出時の不備チェック
•書類の枚数が多いとチェック漏れが起きがち
譲渡所得が絡む確定申告は、登記関連や領収書など添付書類が多いため、不備があると再提出を求められる場合があります。
万一間に合わないと延滞税や加算税のリスクも発生。住み替えローンやリースバックなどで駆け込み売却になりがちな方ほど、事前に税理士や不動産会社にサポートしてもらうことで負担を減らせるでしょう。
競合比較:特色ある不動産会社のサービス

不動産会社を選ぶ際は、「税金や確定申告のサポートも含め、どこまで相談できるか」をチェックするのがポイントです。
ここでは、住み替えローン・リースバック・離婚・相続・仲介・スピード査定など、さまざまなニーズに応じたサービスを提供する企業を5社ピックアップ。
各社の強みを簡単に比較しながら、確定申告や税務面でのサポートがどう活かせるかを見てみましょう。
カチタス

引用元:カチタスHP
譲渡所得の計算をシンプル化できる強み
•即金買取が中心:
カチタスは中古住宅の買取再販をメインに手がけており、契約までがスピーディー。譲渡所得が明確になりやすいため、申告時の煩雑さを軽減できる点が売主にとってメリット。
•リフォーム費不要:
カチタス側がリフォームして再販するため、売主が追加投資をしなくても売却できる。
「売却益がいくらになるか」を早めに把握しやすく、確定申告の試算がしやすいという特徴がある。
会社名 | 株式会社カチタス 函館店 |
所在地 | 〒041-0804 北海道函館市赤川町385-14 |
電話番号 | 0138-34-6855 |
設立 | ー |
対応可能エリア | 函館市、北斗市、七飯町、道南エリア |
公式サイトURL | https://home.katitas.jp/shop_info/6 |
レビュー |
ミサワホーム北海道 函館支店

引用元:北海道ミサワホーム HP
新築分譲ノウハウ+税務サポート相談
•メーカー系ならではの税務知識:
ミサワホーム北海道のような大手メーカー系では、新築分譲やリフォームに伴う税務相談(住宅ローン減税、譲渡所得)に一定のノウハウがある。
住み替えローンと組み合わせた売却で、申告時期や費用の管理を総合的にサポート可能。
•値下げ交渉を最小限に抑えられるブランド力:
大手メーカー系の信頼度は買主にとって安心材料となり、「値下げ要求が少なく成約しやすい」ケースがある。結果的に譲渡所得も高くなり、税金計算がシンプルになるパターンが多い。
会社名 | ミサワホーム北海道株式会社 函館支店 |
所在地 | 〒041-0832 北海道函館市神山1-9-1 |
電話番号 | 0138-54-0330 |
設立 | – |
対応可能エリア | 函館市、函館市近郊 |
公式サイトURL | https://misawahakodate.jp/ |
レビュー |
あすなろ宅建

引用元:あすなろ宅建HP
複雑な書類管理にも対応しやすい体制
•法務・税務の連携が強み:
離婚や相続など、書類不備で申告が遅れるリスクが高い案件でも、あすなろ宅建は司法書士や弁護士とのパイプを持つため、名義変更や遺産分割協議の進行をサポート。
同時に確定申告に必要な書類の整備も手伝ってくれる。
•スピード査定+柔軟対応:
期限までに売却して譲渡所得の確定を行いたいユーザーにも短期間で対応。「相続税の納付期限が10カ月以内」など、切羽詰まった案件でも顧客事例が豊富なので安心感がある。
会社名 | 有限会社あすなろ宅建 |
所在地 | 〒041-0811 北海道函館市富岡町2-18-7 |
電話番号 | 0138-45-2103 |
設立 | 2005年12月 |
対応可能エリア | 函館市 |
公式サイトURL | https://asunaro.cbiz.co.jp/ |
レビュー |
アイーナホーム

引用元:株式会社アイーナホーム HP
弁護士・税理士ネットワークで安心のサポート
•ワンストップで税務相談
株式会社アイーナホームは、離婚や相続といった複雑案件に多くの実績を持ち、提携している弁護士・税理士と連携しながら「譲渡所得の計算」や「特例適用」などを一括で相談しやすい環境を提供。煩雑になりがちな書類整理や名義変更も丁寧にサポートしてくれます。
•売却価格を最大化する工夫
内覧対策やリフォーム案の提案などにより、「高値売却+正しい申告」を支援。物件が高く売れるほど譲渡所得税の負担も増えがちですが、各種特例や控除の活用を総合的にコンサルしてもらえるため、最終的な手取り額をしっかり確保しやすいのが特長です。
会社名 | 株式会社アイーナホーム 函館店 |
住所 | 〒041-0851 北海道函館市本通1-44-20 |
電話番号 | 011-376-5785 |
設立 | 2012年7月 |
対応可能エリア | 函館市、北斗市、七飯町 |
公式サイトURL | https://www.ainahome.co.jp/ |
レビュー |
アキウル

引用元:アキウルHP
迅速な売却→確定申告スケジュールを組みやすい
•荷物そのまま売却プラン:
アキウルは、残置物があっても現状のままで買取査定してくれるため、不要なリフォーム費やハウスクリーニング費をかけずに売却できる。
「売却益が確定しやすい」=申告準備に取りかかりやすいのがメリット。
•リースバックで住み続ける選択肢:
リースバックを利用すれば、一度売却して資金を得ながら、引き続きその家に住める仕組みが整う。
離婚・相続などで物件を処分しなければならないが、住居は確保したいといったケースでニーズが高く、「確定申告の時期に合わせて売却資金を用意できる」のも利点。
会社名 | アキウル株式会社 |
所在地 | 〒041-0852 北海道函館市鍛治1-22-10 |
電話番号 | 0138-86-7882 |
設立 | 2023年5月 |
対応可能エリア | 函館市、函館市近郊 |
公式サイトURL | https://www.akiuru.co.jp/ |
レビューなし |
売却時に押さえておきたい特例制度と減税策

不動産を売却して利益(譲渡所得)が出ると、その分に対して譲渡所得税が課されます。
とくに大きな金額が動く「離婚」「相続」「住み替え」などの局面では、税額が数十万円から数百万円単位になることも珍しくありません。
しかし、特定の要件を満たせば「3,000万円特別控除」や「10年超所有の軽減税率」、「買い替え特例」など、さまざまな減税策を使って税負担を大幅に下げられる可能性があります。
ここでは、それぞれの制度の基本と、離婚・相続などの状況にどう影響するかを分かりやすく解説します。
自分の物件や所有年数、売却タイミングに合わせて賢く選択し、納税額を最小限に抑えるためのヒントにしてみてください。
3,000万円特別控除や10年超所有軽減税率

3,000万円特別控除
•居住用不動産の強力な控除
居住用不動産(マイホーム)を売却する場合、一定の要件を満たせば譲渡所得から最大3,000万円までを控除できる制度です。
たとえば2,500万円の譲渡所得があっても、3,000万円まで控除できれば実質的に課税所得はゼロになり、譲渡所得税がかからないケースもあり得ます。
•離婚・相続での注意点
離婚後に住まなくなった家や、相続によって取得した家でも、この特別控除の適用を受けられる場合があります。
しかし「短期譲渡(所有期間5年以下)だと使えない」「親族に安く売ると対象外になる」など、細かな条件に引っかかることがあるため、詳細は税理士や不動産会社に確認しましょう。
•売却時期の工夫がカギ
3,000万円特別控除は、大きな減税効果をもたらす反面、所有期間や居住実績の要件を満たさないと適用されないことがあります。
離婚や住み替えを急いでいても、「あと数カ月待てば要件を満たせる」なら、税制優遇を受けるために売却タイミングを調整するのも一案です。
10年超所有の軽減税率

•譲渡所得6,000万円以下部分に14%の軽減税率
居住用不動産を10年以上所有していた場合、譲渡所得が6,000万円以下の部分に対して約14%(所得税10%+住民税4%+復興特別所得税等を含む)という軽減税率が適用されます。
短期譲渡が約39%、長期譲渡が約20%という通常の税率に比べても、さらに低い税率となるため、税金を大きく節約できる制度です。
•「あと1年で10年超」なら待ったほうが得?
たとえば所有期間が9年11カ月の場合、あと1カ月で10年になるなら、「売り急ぎで通常の長期譲渡20%を選ぶか、軽減税率14%になるまで待つか」という選択肢が出てきます。
離婚や相続でどうしても早期現金化が必要な場合は難しいかもしれませんが、多少待てる状況なら税負担の違いはかなり大きいため、売却時期を検討する価値があります。
買い替え特例・住み替えローンの活用

不動産を売るだけでなく、新たに家を買う予定がある場合、「買い替え特例」や「住み替えローン」を組み合わせることで、大きな節税や資金計画のしやすさを得られることがあります。
ただし離婚・相続など個別事情があると適用要件がクリアできない場合もあるため、条件を精査する必要があります。
買い替え特例(課税の繰り延べ)
•同一年内で売りと買いを行う場合
居住用不動産を売却してから同一年内に新居を購入する場合、「買い替え特例」が使える可能性があります。
これは譲渡所得に課税されるタイミングを将来に繰り延べる制度で、今すぐに大きな税金を支払わなくても済む点がメリットです。
•将来売却時に課税されるリスク
課税を完全に免除するわけではなく、あくまで繰り延べであることに注意しましょう。
次に家を売却する際にまとめて課税される可能性があるため、「一時的に税負担を軽くする」目的には有効ですが、長期的な資金計画にも目を向けて判断を下すことが大切です。
住み替えローン

•ローン残債があっても新居を買える
住み替えローンとは、売却物件に残ったローン分と新居購入費を合わせて一括で借りる仕組みです。
たとえば2,000万円のローン残債がある家を3,000万円で売り、新居に2,500万円かかるとすると「不足分の500万円+新居購入費2,500万円」を一括で借りる形になります。
•税金計算と確定申告スケジュールに影響
住み替えローンを使う場合、「ローン減税」など別の制度を併用できる可能性もありますが、譲渡所得税の確定申告時に追加書類や時期的な制約が生じることがあります。
離婚や相続で心理的・時間的な余裕がない場合こそ、不動産会社と金融機関が提携しているところを選ぶと、手続き負担を軽減しやすくなるでしょう。
函館市・北斗市・七飯町でおすすめの不動産会社3社
他社はどうなのかと依頼を迷われる方もいるかもしれません。
そこで、函館市、北斗市、七飯町エリアでメディアおすすめの3社をご紹介します。
各社のサービス内容を比較しながら、相談も検討してみてください。
イエステーション函館店 野村不動産函館株式会社
イエステーション函館店 野村不動産函館株式会社は、昭和53年創業の歴史を持ちつつ、全国フランチャイズネットワークと地元密着の両立が魅力です。
無料建物診断や相続・税務相談などの専門サポートが充実し、スムーズな売却・購入をワンストップで支援。地元相場に精通したスタッフが丁寧な対応で応え、年間多数の仲介実績を誇ります。
さらに送迎サービスの利用も可能で、遠方からの来店や物件見学もスムーズ。また、高評価の口コミからはスタッフの対応の良さや豊富な取引実績がうかがえ、信頼度の高さも魅力です。
函館市・北斗市・七飯町で不動産売買やリフォームを検討する方は、一度相談してみてはいかがでしょうか。
屋号 | イエステーション函館店 |
会社名 | 野村不動産函館株式会社 |
所在地 | 〒041-0806 北海道函館市美原4-35-9-1 |
電話番号 | 0138-55-3811 |
設立 | 平成14年9月 |
公式サイトURL | https://www.yes1.co.jp/hakodateekimae |
株式会社盛田不動産

株式会社盛田不動産は、函館市や北斗市、七飯町を中心に相続や任意売却など幅広いニーズに対応する不動産会社です。
平成23年設立以来、地元密着を活かしたスピーディーな売却活動と、カフェスタイル店舗での丁寧な相談体制が好評。
ファイナンシャルプランナーによる資金面のアドバイスや秘密厳守の売却サポートなど、「相談しやすい」「信頼できる」といった高評価が多く、リフォームや新築にも対応可能。
また、ローン返済が難しい際の任意売却や、相続手続きのサポートなど、専門性の高い案件にも柔軟に対応。
地元の相場に精通したスタッフが不動産にまつわる悩みをトータルでフォローしてくれます。
会社名 | 株式会社盛田不動産 |
所在地 | 〒041-0806 北海道函館市美原4-35-9-1 |
電話番号 | 0138-83-5205 |
設立 | 平成23年(2011年)5月10日 |
公式サイトURL | https://moritafudousan.com/ |
ハウスドゥ 函館美原 株式会社小野寺住設
創業100年の歴史を持つハウスドゥ 函館美原 株式会社小野寺住設は、函館市や北斗市、七飯町など道南地域で実績を重ねる地域密着型の不動産会社です。仲介・買取・ハウスリースバックなど多彩な売却手法を提供し、「無料査定が安心」「親切で丁寧」といった口コミが多数。一方、「手続きに時間がかかる」ケースも報告されていますが、早めの相談と進捗確認でリスクを抑えられます。相続やローン滞納など複雑な事情にも対応可能なため、不動産売却を検討している方は一度問い合わせてみてはいかがでしょうか。
屋号 | ハウスドゥ 函館美原 |
会社名 | 株式会社小野寺住設 |
所在地 | 〒041-0806 北海道函館市美原3丁目1-5 |
電話番号 | 0120-750-700 |
設立 | 2009年1月 (創業 1991年) |
公式サイトURL | https://www.housedo.com/tenpo/shop.php?fcshopId=796 |
まとめ

不動産を売却して利益が出た場合、翌年の確定申告で譲渡所得税を申告する必要があります。
とくに「離婚・相続などで複数の名義が絡む」「住み替えローンを組んで短期で売却したい」といったケースでは、取得費や譲渡費用を正確に把握しないと、想定外に大きな税額が発生することも少なくありません。
譲渡所得は「売却額 – 取得費 – 譲渡費用」で算出され、所有期間5年以下なら短期、5年超なら長期として税率が大きく変わります。
また、必要書類(登記簿謄本・各種領収書・印鑑証明など)が多いため、事前にしっかり整理し、不動産会社や税理士と連携しておくと安心です。
e-Taxを使う際はマイナンバーカードの読み取りなど初期準備に時間がかかりやすい点も考慮するとよいでしょう。
売却スケジュールや税率区分を見極めながら、正しい知識に基づいて計画的に動けば、譲渡所得税の負担を適切に管理しながらスムーズな売却を進められます。